成本工程

　　面对严峻的市场经济形势，中国船舶集团旗下中船动力集团牢固树立“降成本就是增效益”的发展理念，始终把降本增效贯穿企业生产经营全过程，以精细化管理为落脚点，关注企业生产、经营、管理的所有环节，深挖内部创效空间，构建起全员参与、全过程控制、全要素管理的全面成本管理体系，多措并举打出了一套降本增效“组合拳”，确保实现企业效益最大化。

加强组织领导　坚持策划先行

　　▶ 加强组织领导，层层压实责任

　　中船动力集团成立了“成本工程领导小组”，加强组织领导和统筹协调，深化重大问题研究，按照“提效率、降费率、控成本，推进国产化”总体思路，研究制定成本工程实施方案，确保工作的前瞻性、系统性、协调性；相关负责人多次赴下属各子公司调研指导工作，开展成本管控专项检查，及时发现问题并着力纠偏；成立了采购、技术、质量、非生产性外协外包、人工成本压降专项工作组，由领导班子成员按领域分工负责、各部门具体组织策划实施。

　　▶ 设计体系架构，层层分解目标

　　围绕管理降本的主题，从顶层设计一个紧凑的、一体化的管理降本执行总体框架，包括制定关键目标，并为各个目标设定衡量指标、指标的目标值，以及行动方案、实施计划和针对性措施，将成本工程战略转化为“可操作、可量化、可考核”的实际行动。围绕当前的重点工作和已开展的降本主题，各业务单元分层次精细化成本工程实施项目和管理举措，编制各自的成本工程实施方案，将预算工作的执行主体明确到部门和具体个人，并与年度利润预算指标挂钩，真正做实成本工程。

　　▶ 建立动态管控机制，层层落实管控目标

　　建立月度成本工程例会机制和全面预算落实工作推进例会机制，一方面，以财务数据为抓手，打通业财数据通道，强化业财双向沟通融合，通过“销售产品成本数据分析”、“管理提升项目”和“专题降本项目”等管理工作，实现降本工作可量化；另一方面按照“关口前移、重心下移”的要求，对月度预算执行过程中发现的各项问题，通过督办事项将整改责任落实到部门，明确责任人及整改期限，并定期反馈整改情况及降本效果，形成一个完整的、动态的、持续反馈的循环管理系统。

精细化管理　全方位挖潜增收

　　▶ 增加承接力度，扩大经济总量

　　沪东重机2019年实现承接额同比增长11.96%。其中，在低速机业务方面，同比增长4.51%；防务动力业务方面，共承接中高速柴油机项目30台（套），重点跟进了广船国际1370客滚船项目等民品市场业务；应用产业业务方面，顺利中标中广核太平岭等项目。

　　▶ 大力推进全面预算管理，建立动态成本分析制度

　　研究成本总体构成，确定标准目标成本，努力提高目标成本编制的科学性。针对不同产品项目建造方案及配置差异，下达具体目标成本，并加强报批、审价环节的控制。定期召开成本分析会，及时监控成本费用的变化情况，建立健全成本预警机制。

　　▶ 技术创新，降本增效

　　通过优化柴油机设计，推进零部件国产化以及优化加工、装配、调试过程，实现整机综合成本下降和自主可控水平提升。沪东重　　机排气阀杆国产化开发成功，打破了国外技术垄断，填补了国内产业空白，缩短了供货周期，降低了采购及物流成本。WinGD逆势提升二冲程主机市场份额，同时提高了高技术高盈利品型的占比，双燃料机型数量占比全部机型的比例上涨了13个百分点，销售功率数上升了17个百分点，专利机销售毛利提升近4个百分点，配套零部件销售毛利提升3.2个百分点。

　　▶ 优化供应链管理，狠抓采购降成本

　　大力推进集中采购，搜集合并范围内各公司统购物料的需求信息，进行集中招标，以量压价；持续优化供应链管理，与部分供应商签订战略合作协议，洽谈年度协议价格；梳理经销商代理供货现状，改变原先由专利方代理采购，直接向制造商源头采购，降低了过程交易成本。

　　▶ 提升自制能力，严控委外业务费用

　　沪东重机通过计划沟通协调，平衡生产负荷，统一当量测算标准和考核，制定年度生产总量考核方案，激励车间产出，进一步提高自制产量，减少外协需求，2019年机座机架减少外协19台份；运动件减少外协21台份；气缸体减少外协49段，飞轮减少外协4件，调频轮减少外协5件。中船动力结合自身产能情况，对外调研市场配套形势，对内分析加工设备能力及负荷，通过研究提升中低速柴油机零部件加工工艺，主动回收了低速柴油机运动件及中速柴油机部分公共底座、机架的加工任务，实现外协成本压降50%以上。

　　▶ 聚焦质量改进，着力降本增效

　　狠抓装备质量问题归零和闭环工作。该公司下决心彻底解决问题顽疾，努力提升产品质量预控能力，加快质量问题解决速度，减少内外部质量废返，控制售后服务费，推动质量管理水平不断提升。公司2019年售后服务费同比下降约20%。

　　▶ 全员动员，拧干“一滴水”

　　围绕降本增效的工作主题，深化成本工程“做一事、献一计”活动，发动全员以“干毛巾也要拧出一滴水”的决心参与到降本增效工作中来。落实“善小而为之”的理念，倡导职工从身边做起，从小事做起为降成本作贡献，策划 “小改进、大奖励”配套支持机制，抓好劳模（技师）创新工作室三个降本项目，发动全体员工提倡议、定措施、齐落实，以凝聚集体智慧，深入挖掘降本增效工作的潜力。2019年公司各项消费性支出同比下降3%。

　　作为集团公司动力装备制造的重要组成部分，中船动力集团将严格按照高质量发展的要求，深挖内潜提效益，着力在降本增效上下功夫、求实效，明确降本硬任务，采取降本硬措施，为建设世界一流船舶集团贡献力量。